Налоговые льготы для многодетных семей: от каких налогов освобождены, какие вычеты положены в 2021 году

Транспортный налог для многодетных: как оформить льготу?

В Российской Федерации насчитывается более 1 млн многодетных семей.

Семья называется многодетной, когда в ней воспитываются три и более несовершеннолетних кровных или приемных детей. Большинство из них живут за порогом бедности и зарегистрированы как малоимущие семьи.

В такой сложной финансовой ситуации государству просто необходимо идти навстречу и предоставлять льготы на налоги многодетным родителям(матерям).

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 350-14-90 . Это быстро и бесплатно !

Льготы многодетным семьям по транспортному налогу: особенности налогообложения в регионах

Транспортный налог взимается с владельцев зарегистрированных транспортных средств. Ставка налога рассчитывается исходя из количества лошадиных сил – единиц, обозначающих мощность двигателя.

В случаях когда двигатель отсутствует, налоговая ставка рассчитывается исходя из вместимости транспортного средства.

Льгота по транспортному налогу для многодетных семей: подробности о получении

Многодетные семьи в нашей стране получают всестороннюю поддержку со стороны государства. Налоговое законодательство в этом вопросе не исключение, и льгота на транспортный налог многодетным семьям – одно из проявлений такой опеки. Журнал «Автоконсультация» разобрался, всегда ли положена льготная ставка, в каком размере она предоставляется и как ее оформить быстро и легко.

• 1. Транспортный налог: льготы многодетным по регионам
  • 1.1. Субъекты РФ с нулевой ставкой
  • 1.2. Регионы с пониженной налоговой ставкой
    • 1.2.1. Где платят половину
    • 1.2.2. Дифференцированная ставка
    • 2.1. Пакет документов
    • 2.2. Куда обращаться

    Налоговые льготы для многодетных семей: от каких налогов освобождены, какие вычеты положены в 2021 году

    Государство помогает многодетным семьям — на федеральном и региональном уровнях. Такие семьи могут получить налоговые льготы и вычеты. Почти во всех регионах налог за машину можно не платить, а при покупке квартиры возвращают до 520 тысяч. Эта статья о том, кто такие многодетные семьи, как им оформить льготы и подать на вычеты.

    Оглавление

    Льготы на транспортный налог многодетным семьям: положения закона и получение специального статуса

    Законом предусмотрены льготы на транспортный налог многодетным семьям с российским гражданством. Необходимо своевременно заявить о своих правах, чтобы сэкономить. При этом важно сначала получить статус многодетной семьи. Стоит рассмотреть подробнее, как получить положенные льготы, где они оформляются и как оформить статус многодетной семьи в 2019 году.

    О том, как платить транспортный налог, можете прочитать в нашей статье — здесь.

    Не облагаются налогом

    1. автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
    2. промысловые морские и речные суда;
    3. пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
    4. тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
    5. транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
    6. транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
    7. самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
    8. суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
    9. морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

    Эти транспортные средства указаны в статье 358 Федерального закона N 117-ФЗ “Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)” (02.07.2021) , который действует для всех регионов России.

    Налоговые льготы на транспортный налог: где искать перечень

    Транспортный налог (ТН) — налог региональный, поэтому НК РФ задает только общие рамки налогообложения. Особенности же уплаты могут устанавливать органы власти субъекта РФ своими законами. В том числе они вправе вводить налоговые льготы по транспортному налогу и определять основания для их использования налогоплательщиками — об этом прямо сказано в ст. 356 НК РФ.

    Поэтому для того, чтобы выяснить, кто имеет льготы на транспортный налог, нужно обратиться к закону соответствующего региона, найти который можно на сайте ФНС. Но для начала стоит установить, является ли транспортное средство объектом обложения ТН.

    О том, как по регионам может различаться величина ставок налога, читайте в материале «Ставки транспортного налога по регионам – таблица 2021».

    Региональные льготы

    Разницу в регионах по льготам на транспортный налог многодетным можно рассмотреть на примере Москвы и Санкт-Петербурга.

    В Московской области ситуация аналогичная, но есть дополнительное условие – мощность автомобиля, на который распространяется льгота, не должна превышать 250 л. с.

    В Санкт-Петербурге от налога освобождаются семьи, в которых воспитывается минимум четверо детей. Преференция распространяется только на один автомобиль, мощность которого не более 150 л. с.

    Льготы на транспортный налог многодетным семьям в Москве

    В Москве многодетные семьи не платят транспортный налог. Право на льготу имеет один из родителей с тремя несовершеннолетними детьми.

    От уплаты налога освобождаются:
    один из родителей (усыновителей) в многодетной семье – за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;

    п. 10 ст. 4 Закон г. Москвы “О транспортном налоге”

    Льгота распространяется на 1 автомобиль вне зависимости от мощности. А вот за водные или воздушные ТС, снегоходы и мотосани автоналог придется платить по общим правилам.

    Важно знать

    Транспортный налог платится за зарегистрированное в ГИБДД транспортное средство. И платит налог собственник, указанный в паспорте на транспортное средство (ПТС).

    Чтобы получить льготы по транспортному налогу, нужно самостоятельно предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие принадлежность гражданина или организации к льготной категории.

    Размеры налоговых ставок и более подробную информацию вы узнаете из Закона Иркутской области N 53-оз “О транспортном налоге” (23.11.2020)

    Последние новости

    С 1 января 2021 года всем физическим лицам будет предоставлена скидка 50% от налоговых ставок в отношении одного легкового автомобиля с мощностью двигателя до 150 л.с. (110,33 кВт) включительно.

    Транспортный налог для многодетных семей в Московской области в 2021 году

    Законодательство Московской области также предоставляет льготы многодетным родителям на налог на автомобиль. Один из родителей вправе не платить автоналог за 1 автомобиль мощностью до 250 л.с.

    Лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, освобождаются от уплаты транспортного налога, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период, в отношении транспортных средств с мощностью двигателя до 250 лошадиных сил (до 183,9 кВт) включительно.

    п. 2 ст. 26.8 Закон Московской области “О льготном налогообложении в Московской области”

    Льгота не распространяется на легковые ТС, средняя стоимость которых превышает 3 млн. руб. Список таких авто можно посмотреть в Перечне Минпромторга.

    • Читайте также:

      Когда платить, сколько и какие есть льготы: адвокат разъяснила, как рассчитывают транспортный налог для пенсионеров в 2021 году

    Кто освобождается от уплаты транспортного налога региональными законами

    Льготы по транспортному налогу регион может вводить как для физических лиц, так и для организаций. В основном они имеют социальную направленность, и к льготникам обычно относят инвалидов, пенсионеров, участников войны, лиц, имеющих госнаграды и т. п. Льготы могут быть предоставлены как в виде полного освобождения от налога, так и в виде снижения ставки.

    Установлены ли льготы по транспортному налогу для многодетных семей? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

    Нюансы предоставления льгот

    Предоставление преференций многодетным семьям имеет свои нюансы:

    Ваше мнение

    Оцените, пожалуйста, насколько вы довольны льготами по транспортному налогу в Иркутской области.

    Статус многодетной семьи: как получить

    Сегодня не все знают, что наличие третьего ребенка в семье дает право на ряд указанных выше льгот. Но нужно знать, как оформить статус. Для этого требуется обратиться к сотрудникам отдела социальной защиты. Обычно они находятся в здании районной администрации. Потребуется предоставить полный пакет документов:

    • паспорта родителей;
    • свидетельства о рождении несовершеннолетних (и об усыновлении, если есть не родные дети);
    • заявление, которое требуется написать в присутствии сотрудника отдела;
    • справку о составе семьи (действует 10 дней, выдается сотрудниками паспортного стола);
    • сведения о доходах.

    

    Прием заявления в МФЦ

    Важно! Многодетной признается семья, где есть три несовершеннолетних. Если одному из детей на момент подачи заявления исполняется 18 лет, то ответ будет отрицательный. Также он будет таким, если ребенок в 16 лет прошел раннюю эмансипацию (вступление в брак, трудоустройство или начало предпринимательской деятельности).

    Стоит заранее уточнить у сотрудников отдела социальных выплат, какие дополнительные документы могут потребоваться в конкретно взятом регионе, чтобы точно предоставить все с первого раза. Получение статуса еще не дает сразу все положенные льготы. Их требуется оформлять дополнительно. При этом на каждый вид нужны свои документы.

    Новшества 2017 в Москве: видео-ликбез

    Законодатели не прекращают разрабатывать и внедрять новые правила, и автор видео расскажет, какие именно вступили в силу в текущем году:

    • Читайте также:

      Транспортный и земельный налоги: льготы, декларации и другие изменения

    Если региональные законодатели оказались нелояльными к многодетным семьям, не спешите огорчаться. Возможно, вы принадлежите к другой льготной категории. Полный список льготников по ТН можно найти в этой публикации. Не игнорируйте законное право платить меньше, ведь ваши дети наверняка найдут лучшее применение этим деньгам.

    Автоналог для многодетных семей в Санкт-Петербурге и Ленинградской области

    В Санкт-Петербурге многодетные родители полностью освобождаются от уплаты налога за 1 автомобиль до 150 л.с.

    От уплаты налога освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге:
    один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), имеющих в составе семьи четырех и более детей в возрасте до 18 лет, – за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 150 лошадиных сил включительно.

    ст. 4-1 Закон Санкт-Петербурга “О транспортном налоге”

    В Ленинградской области работают те же правила – многодетный родитель имеет право не платить автоналог за одну машину до 150 л.с.

    От уплаты налога освобождаются:
    один из родителей (усыновителей), опекунов (попечителей), имеющих в составе семьи трех и более детей в возрасте до 18 лет, – за одно транспортное средство (легковой автомобиль с мощностью двигателя не более 150 лошадиных сил), зарегистрированное на гражданина указанной категории”.

    ст. 3 Закон Ленинградской области “О транспортном налоге”

    в Санкт-Петербурге многодетной официально считается семья, в которой четверо несовершеннолетних детей, а в области – трое.

    • Читайте также:

      При каких обстоятельствах многодетные семьи не платят транспортный налог либо платят по льготному тарифу

    Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог

    Чтобы получить право не выплачивать автоналог, следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства лично (либо направить туда письмо) с заявлением на предоставление льготы. Скачать бланк заявления можно с сайта ФНС.

    Как правильно заполнить образец заявления на льготу по транспортному налогу многодетным родителям:

    1 Справа вверху напишите полное наименование ИФНС, в которую собираетесь обратиться.

    Если вы не знаете, какая инспекция обслуживает ваш район, вы можете ее определить с помощью сервиса сайта ФНС. Перейдите по ссылке, введите в форму ваш адрес и нажмите “Далее”. Наименование и адрес налоговой инспекции вы найдете в блоке “Реквизиты”.

    2 Поставьте галочку напротив “3. транспортному налогу”.

    3 На основании – напишите “удостоверение многодетной семьи” и укажите его серию и номер.

    4 В отношении объекта – укажите данные автомобиля: марку, модель, госномер, ВИН-код.

    5 Напишите ваше Ф.И.О., номер ИНН, адрес электронной почты и номер телефона.

    6 Укажите период начала и конца действия льготы.

    7 Поставьте подпись и дату в строке в левой нижней части документа.

    К заявлению следует приложить копию удостоверения (п.2) и документов на автомобиль (СТС, ПТС).

    В некоторых случаях для получения льготы необходимо предоставить в налоговую и другие документы. Какие – вы можете узнать из 3-й колонке таблицы “Льготы” на нашем сайте.

    Итак, в некоторых регионах России существуют льготы по дорожному налогу для многодетных родителей. Чтобы получить право не платить налог, следует обратиться в налоговую с заявлением и копиями необходимых документов.

    Платим ТН в Санкт-Петербурге и области

    Многодетные семьи властями Ленинградской области внесены в категорию тех, кто может не платить транспортный налог. Но при условии, что такое авто по мощности не превышает 150 лош.с. Если же мощность больше, то вне зависимости от статуса, заплатить в бюджет придется. По всему региону и самому Санкт-Петербургу правила едины. Скидку в полном объеме вправе оформить только один из родителей или усыновителей. Право предоставляется также опекунам и попечителям.

    Но здесь очень важный момент: в самом Санкт-Петербурге многодетной семьей считается та семья, в которой на момент обращения воспитывается четыре несовершеннолетних субъекта. Это главная особенность. Семьи же стремя несовершеннолетними получить дотацию не смогут.

    Часто задаваемые вопросы

    Стоит рассмотреть типичные вопросы, которые волнуют многих граждан. Это позволит не обращаться к практикующему юристу и сэкономить время.

    Требуется ли оформлять льготу, если машина зарегистрирована за границей? Нет, так как она находится в юрисдикции другого государства. Однако настоятельно рекомендуется перерегистрировать ее, чтобы избежать проблем с сотрудниками ДПС. К тому же для получения права управления ей нужен расширенный пакет документов, стоимость которого весьма существенная.

    Можно ли оформить льготу одновременно на несколько транспортных средств? Все зависит от правил, которые установлены в конкретно взятом регионе. Однако обычно льгота оформляется только на одно транспортное средство. Если, например, одна машина оформлена на мать, а вторая на отца, то только один из членов семьи может получать льготу по транспортному налогу.

    Можно ли получить автомобиль от государства? Этот вопрос находится в компетенции муниципалитета. Но часто многодетным семьям предоставляют семейный автомобиль. Надо узнавать информацию в соответствующих отделах и добиваться реализации своих прав. Но надо быть готовым к тому, что решение вопроса займет много времени.

    Что делать, если письма из ФНС продолжают приходить? Это нормально, но стоит обратиться к сотрудникам ФНС, чтобы уточнить ошибка это или не сделаны соответствующие поправки, согласно которым муниципалитет должен производить оплату.

    

    Консультация с юристом

    Таким образом, получить льготу на транспортный налог при наличии трех и более детей возможно, но нужно подробно изучить особенности регионального законодательства. Не всегда муниципалитет готов производить оплаты за граждан в силу особенностей экономического развития субъекта РФ. Если гражданин имеет право на получение преференции, но сотрудники ФНС ему отказали, то необходимо уточнить с чем связан отказ. Если речь идет о недостатке документов, то нужно повторно подать все бумаги. При подозрении на безосновательный отказ можно обратиться в суд. Но потребуется подготовить серьезную доказательную базу, так как априори у суда нет оснований не доверять сотрудникам государственных структур, которые находятся при исполнении. Поэтому стоит обратиться к юристу за помощь. Если выяснится, что действительно было превышение служебных полномочий, то справедливость восстановят, а сотрудника, рассматривающего заявление, ждет наказание.

    Итоги

    Льготы по транспортному налогу делятся на федеральные (они перечислены в НК РФ) и региональные (их устанавливают в региональных законах).

    О своем праве на льготу необходимо заявить в ИФНС (подать заявление в рекомендуемой налоговиками форме), а также представить подтверждающие документы или сообщить налоговикам их реквизиты.

    Выводы

    Таким образом, многодетные семьи в РФ имеют возможность не платить транспортный налог за один автомобиль, который в среднем по мощности не превышает 150 лош.с. Но о своем вправе семья должна заявить и сделать это может только один из родителей. При наличии нескольких ТС придется платить сбор за другие автомобили.